ТОВ "МНВО "БІОКОН"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2019 р.

Примітки: 1.Необоротнi активи. Придбанi чи отримані нематерiальнi активи відображуються в балансі, якщо існує iмовiрнiсть отримання в майбутньому економiчної користi, пов'язаної з їх використанням та їх вартiсть може бути достовiрно визначена. Станом на 31.12.2019р. на балансі товариства в складі нематеріальних активів відображена вартість ліцензії на програмне забезпечення первісною вартістю 144 тис.грн., сума накопиченої амортизації складає 144 тис.грн., залишкова вартість - 0 тис.грн. Станом на 31.12.2019р. незавершені капітальних інвестиції в придбання основних засобів, які на дату балансу ще не введені в експлуатацію - 13 тис.грн. Придбанi (створенi) основнi засоби та iншi необоротнi активи врахованi на балансi пiдприємства за первiсною вартiстю, яка складається з сум, сплачених постачальникам активiв та пiдрядникам за виконання будiвельно- монтажних робiт (за виключенням ПДВ), витрат на транспортування, встановлення, монтаж, налагодження основних засобiв та iнших витрат безпосередньо пов'язаних з доведенням основних засобiв до робочого стану. Основнi засоби вiдображенi в балансi за переоцiненою вартiстю. Амортизацiя ОЗ на пiдприємствi проводиться прямолінійним методом. Змін в обліковій політиці щодо засобу нарахування амортизації протягм звітного періоду не було. Станом на 31.12.2019р. Загальна ступінь зносу складає 60%. Ступінь використання основних засобів 100%. Основних засобів невиробничого призначення на балансі товариства не існує. Обмежень на використання основних засобів підприємство не має. На початок року залишкова вартість ОЗ склала 6593 тис.грн. (первiсна вартiсть - 12710 тис.грн., знос - 6117 тис.грн.), в т.ч. по групах: - будинки, споруди, передавальні пристрої залишковою вартістю 539 тис.грн. (первісна вартість - 811 тис.грн., знос - 272 тис.грн.) - машини та обладнання залишковою вартістю 2010 тис.грн. (первісна вартість - 5508 тис.грн., знос - 3498 тис.грн.) - транспортні засоби залишковою вартістю 3399 тис.грн. (первісна вартість - 4946 тис.грн., знос - 1547 тис.грн.) - інструменти, прилади, інвентар, меблі залишковою вартістю 109 тис.грн. (первісна вартість - 344 тис.грн., знос - 235 тис.грн.) - інші основні засоби залишковою вартістю 472 тис.грн. (первісна вартість - 632 тис.грн., знос - 160 тис.грн.) - інші необоротні матеріальні активи залишковою вартістю 64 тис.грн. (первісна вартість - 469 тис.грн., знос - 405 тис.грн.) За 2019р. надійшло ОЗ на суму 1369 тис.грн., в т.ч. по групах: - машини та обладнання - 1027 тис.грн. - транспортні засоби - 211 тис.грн. - інструменти, прилади, івентар (меблі) - 65 тис.грн. - інші необоротні матеріальні активи - 66 тис.грн. Протягом звітного року переоцінка основних засобiв не здійснювалась. За звітний рік вибуло основних засобів первісною вартістю 94 тис.грн., знос - 94 тис.грн., залишковою вартісю 0 тис.грн., в т.ч. по групах: - транспортні засоби - залишкова вартість 0 тис.грн.(первісна - 93 тис.грн., знос - 93 тис.грн.) - інші необоротні матеріальні активи - залишкова вартість 0 тис.грн.(первісна - 1 тис.грн., знос - 1 тис.грн.) Нарахована за рік амортизація складає - 2356 тис.грн., в т.ч. по групах: - будинки, споруди та передавальні пристрої - 14 тис. грн. - машини та обладнання - 1367 тис. грн. - транспортні засоби - 792 тис. грн. - інструменти, прилади, інвентар (меблі) - 65 тис. грн. - інші основні засоби - 52 тис. грн. - інші необоротні матеріальні активи - 66 тис. грн. Таким чином, на кiнець звiтного року станом на 31.12.2019р. залишкова вартість ОЗ склала 5606 тис.грн. (первiсна вартiсть - 13985 тис.грн., знос - 8379 тис.грн.), в т.ч. по групах: - будинки, споруди, передавальні пристрої залишковою вартістю 525 тис.грн. (первісна вартість - 811 тис.грн., знос - 286 тис.грн.) - машини та обладнання залишковою вартістю 1670 тис.грн. (первісна вартість - 6535 тис.грн., знос - 4865 тис.грн.) - транспортні засоби залишковою вартістю 2818 тис.грн. (первісна вартість - 5064 тис.грн., знос - 2246 тис.грн.) - інструменти, прилади, інвентар, меблі залишковою вартістю 109 тис.грн. (первісна вартість - 409 тис.грн., знос - 300 тис.грн.) - інші основні засоби залишковою вартістю 420 тис.грн. (первісна вартість - 632 тис.грн., знос - 212 тис.грн.) - інші необоротні матеріальні активи залишковою вартістю 64 тис.грн. (первісна вартість - 534 тис.грн., знос - 470 тис.грн.) Очікувані терміни використання об'єктів з урахуванням їх потужностей або продуктивності: - Будинки, споруди, передавальні пристрої: 50 років. - машини та обладнання: 10 років. - транспортні засоби: 5 років. - iншi основнi засоби - 2 роки Умови використання: основні засоби використовуються належним чином - забезпечується дбайливе використовування основних засобів, здійснюється капітальний та поточний ремонти. Основні засоби використовуються за їх цільовим призначенням для здійснення виробничої діяльності товариства. У р.1035 відбито вартість інших фінансових інвестицій, які обліковуються за собівартістю (за ціною придбання) в сумі 700,0 тис.грн. - це внесок до статутного капіталу дочірнього підприємства - ДП СП ТОВ "МНВКФ "Біокон" "Європейський центр п'явки". Вказаний внесок був сформований за рахунок передачі засновникам цілісного майнового комплексу по розведенню п'явок, сировини та матеріалів для забезпечення життєздатності п'явок згідно акту приймання-передачі. 2.Оборотнi активи. Запаси вiдображенi в балансi за собiвартiстю, що складається з таких витрат: - сум,сплачених постачальникам (продавцям) згiдно договорам (за виключенням ПДВ); - сум ввiзного мита; - сум непрямих податкiв у зв'язку з придбанням запасiв, якi не вiдшкодовуються пiдприємству; - транспортно-заготiвельних витрат; - iнших витрат, якi безпосередньо пов'язанi з придбанням запасiв та доведенням їх до стану, в якому вони придатнi для використання в запланованих цiлях. Вибуття запасiв здiйснюється за методами: " середньозваженої собівартості - при відпуску у виробництво запасів для виготовлення косметичних засобів, при реалізації готової продукції. Метод середньозваженої собівартості передбачає визначення вартості кожної одиниці запасів шляхом ділення загальної суми вартості запасів на початок періоду і вартості запасів, які надійшли за цей період на сумарну кількість запасів на початок періоду і запасів, які надійшли за період; " метод FIF0 - метод розрахунку собівартості продукції, згідно з яким запаси витрачаються в тій же послідовності, в якій вони оприбутковувались. Залишки виробничих запасiв, На початок На кінець тис.грн. 2019р. 2019р. Сировина i матерiали 32534 31420 Купівельні напівфабрикати та комплектуючі вироби 17247 21415 Будівельні матеріали 17 Запасні частини 330 331 Незавершене виробництво 380 1684 Готова продукція 11968 13640 Товари 1188 1660 Разом 63647 70167 Наявність готової продукції на складі станом на 31.12.2019р. за собівартістю 13640 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги за чистою реалiзацiйною вартiстю (р.1125) становить на початок звiтного перiоду - 53450 тис.грн., на кiнець 2018 року - 67670 тис.грн. загальною кiлькiстю близько 500 пiдприємств. За термiнами погашення дебiторську заборгованiсть станом на 31.12.2018р. розподiлено таким чином: - до 12 місяців - 67670 тис.грн. - від 12 до 18 місяців - 0 тис.грн. - вiд 18 до 36 мiсяцiв - 0 тис.грн. Основними дебiторами є: Найменування дебітора ЄДРПОУ Сума, тис.грн. БаДМ ООО 31816235 6 700 Вента ООО 21947206 1 880 Вэйкап Трейдинг ТОВ 40233763 874 ДЦ Украина ООО 32424255 3 549 МС ФИРМА ООО 23364377 2 111 Оптима Фарм ЛТД СП 21642228 3 093 Осан ЧП(Гамма 55) 30426905 3 830 РУШ ООО 32007740 8 836 Стиль Д(Простор) 32014082 4 282 Суматра -ЛТД ТОВ 21591206 1 856 ТАС-Фарма (Даша) 16280214 1 208 Фармастор ТОВ 34048360 1 095 Фудком ООО (Фудмережа)40982829 932 Эколла ООО 31297109 3 608 БИОКОН ПЛЮС НПО ООО 5 493 БЛНК ООО 4 121 Iнші (менш 600,0 тис.грн.) 14 202 Всього 67 670 Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами на 31.12.2019р. складає 4285 тис.грн. за ТМЦ та послуги в т.ч.: Дебітор ЄДРПОУ Сума, тис.грн. Биолар ТОВ 38278716 1 278 Дельта Хим ООО 43112608 138 Телко Украина ООО 32856918 61 COSMAN CHEMICAL CO. LTD 1 170 GUANGZHOU CLIM CO.LIMITED 352 Guangzhou Wengu Plastic Cement Co.LTD 215 Hong Kong CESG International Limited 141 Zhongbao Chemicals Co.Limited 224 Аваланж ООО 41046083 106 Априкот ТОВ 40246751 50 Iнші дрібні дебітори (до 45,0 тис.грн.) 550 Всього 4285 тис.грн. Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом станом на 31.12.2019р. складає 1126 тис.грн., в т.ч. переплата з податку на прибуток - 1004 тис.грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть (р.1155) в сумі 2175 тис.грн. станом на кiнець звiтного року складається із заборгованості по розрахунках з іншими дебіторами з поворотної фінансової допомоги підприємствам та займи фізичним особам в сумі 2111 тис.грн., переплата в фонд соціального страхування - 60 тис.грн., розразунки з працівниками за іншими операціями 4 тис.грн. Термін погашення цієї заборгованості складає до 12 місяців. 3.Витрати майбутнiх перiодiв. Витрат майбутніх періодів на дату балансу складають 73 тис.грн. 4.Власний капiтал. До складу власного капiталу товариства належить: - Статутний капiтал в сумi 643 тис.грн. Товариство з обмеженою відповідальністю "МНВО "Біокон" створене на підставі рішення засновників, шляхом об'єднання їх майна з метою отримання прибутку. Станом на 31.12.2018р. учасниками товариства є дві фізичні особи - резиденти України. У статутному капіталі частки учасників складають: Перший учасник - майновий вклад на суму 250545 грн. та грошовий вклад на суму 77832 грн., Усього 328377 грн., що становить 51% статутного капіталу; Другий учасник - майновий вклад на суму 250620 грн. та грошовий вклад на суму 64333 грн. Усього 314953 грн., що становить 49% статутного капіталу товариства. Доля державної власності відсутня. Змін статутного капіталу за 2019 рік не було. - Додатковий капітал в сумі 658 тис.грн. Станом на 31.12.2019р. до складу додаткового капіталу (рядок 1410 балансу) увійшла сума фонду індексації балансової вартості майна. Iндексації основних засобів проводилися в минулі роки, починаючи з 1992 р. за рішеннями Кабінету Міністрів України. З цих сум і був складений Фонд індексації майна в сумі 272 тис. грн. До складу іншого додаткового капіталу увійшла вартість патентів товариства у сумі 386 тис.грн., які є його власністю. Змін у структурі іншого додаткового капіталу протягом звітного року не було. - Резервний капітал в сумі 572 тис.грн. Згідно до статуту товариства резервний капітал повинен становити 25% від розміру статутного капіталу та утворюється за рахунок щорічних відрахувань у розмірі 5% від чистого прибутку товариства до досягнення вказаного нормативу. Резервний капітал на ТОВ "МНВО "Біокон" за 2018 рік не змінився. Залишок резервного капіталу станом на 31.12.2018 р. складає 572 тис.грн. Формування резервного капіталу здійснювалося за рахунок чистого прибутку Товариства у минулих роках, що передбачено у Статуті товариства. - Нерозподілений прибуток - 70760 тис.грн. Станом на 01.01.2019р. сума нерозподіленого прибутку склала 82275 тис.грн. Згiдно П(С)БО№6 "Виправлення помилок та змiни в фiнансових звiтах", затвердженому наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 28.05.1999р. №137 iз змiнами та доповненнями відбулось коригування залишку нерозподіленого прибутку на початок звітного періоду - збільшення в сумі 12 тис. грн. Таким чином, скоригований залишок на початок року суми нерозподіленого прибутку складає 82287 тис. грн. Протягом звітного року був отриманий прибуток в сумі 52473 тис.грн. та виплачено дивідендів 64000 тис.грн. Таким чином, станом на 31.12.2019р. сума нерозподіленого прибутку складає - 70760 тис.грн. 5.Довгостроковi зобов'язання та забезпечення У рядку 1515 "Iншi довгострокові зобов'язання" в сумі 32439 тис.грн. станом на 31.12.2019р. відображена заборгованість перед нерезидентом за кредитом в євро, що за курсом НБУ на дату складання фінансової звітності в сумі 21138 тис. грн. та заборгованість за облігаціями, які придбані у підприємства фізичними особами в сумі 10000 тис.грн. У рядку 1520 "Довгострокові забезпечення" відображений нарахований резерв на виплату відпусток в сумі 1301 тис.грн. 6.Поточнi зобов'язання. Поточна кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець звiтного року становить 12859 тис.грн., в т.ч.: - заборгованість за сировину та матеріали, товари резидентам- 2614 тис.грн. - заборгованість за сировину та матеріали, товари нерезидентам- 1106 тис.грн. - заборгованість за спожиті послуги - 9139 тис.грн. Загальна кiлькiсть кредиторiв становить близько 200 пiдприємств. Найбiльш суттєвi кредитори станом на 31.12.2019р.: Кредитор ЄДРПОУ Сума, тис.грн. Би-А-Хим ООО 31839378 162 Биохимакт ООО 38105727 179 Бистерфельд специалхеми Укр 32373756 466 Искресс ООО 33779316 130 Тубный завод 32030717 436 Фок туба ЛТД ООО 31440356 367 NAWELL INVESTMENTS LIMITED, CYPRUS 197 NOVO-PAK 909 Агро-Крок ООО 30785217 2 334 Альфа-Плюс-Дон ЧП 35175218 952 Ашан Украина Гипермаркет ООО 35442481 336 Блиц-Фреш ООО 32842863 130 РУШ ООО 32007740 2 393 Стиль Д(Простор) 32014082 191 Эколла ООО 31297109 1 367 Iншi дрiбнi(менше 120 тис.грн.) 2 310 Всього 12859 тис. грн. Станом на 31.12.2019р. сума зобов'язань з одержаних авансiв складає - 78 тис.грн. Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом на кiнець року становлять 4 тис.грн. - заборгованість з ПДФО. Поточнi зобов'язання за розрахунками з учасниками - 61213 тис.грн. - це заборгованість перед учасниками з дивідендів. Інші поточні зобов'язання в сумі 20015 тис.грн.: - заборгованиість із займу юрособи - 15 тис.грн. - заборгованість перед фінустановою - 20000 тис.грн. Події після дати балансу. У січні 2020 року у зв’язку зі спалахом епідемії нової хвороби COVID-19 Всесвітня організація охорони здоров’я (ВООЗ) оголосила надзвичайну ситуацію міжнародного значення в галузі охорони здоров’я, а 11 березня 2020 року епідемія була визнана пандемією. З метою боротьби з поширенням інфекції, яка охопила більшість країн світу, національні уряди запровадили ряд жорстких обмежувальних заходів. З 12 березня 2020 року загальнонаціональний карантин оголошено в Україні. В результаті обмежено рух громадського транспорту, зупинено рух залізничного, авіаційного та автобусного сполучення муж населеними пунктами та заборонено переміщення через державний кордон, тимчасово припинено діяльність закладів освіти, культури, громадського харчування та дозвілля та введено ряд інших обмежень, що суттєво ускладнюють ведення бізнесу в Україні на період дії карантину. І хоча обмежувальні заходи не мають прямого впливу на господарську діяльність Товариства, суттєво зростає ризик дефолтів у розрахунках з фінансовими партнерами Товариства. Подальша стабілізація економічної та політичної ситуації значною мірою залежить від успішних зусиль і українського уряду, і урядів іноземних фінансових партнерів України у боротьбі з поширенням корона вірусної інфекції та подоланням її економічних наслідків. Але в даний час важко передбачити як розвиватимуться подальші економічні, соціальні та політичні події і Україні та світі. Керівництво Товариства вважає, що негативний вплив політичних, соціальних та економічних явищ на діяльність Товариства є тимчасовим та не матиме суттєвих фінансових наслідків.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.