ТОВ "МНВО "БІОКОН"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2016 р.

Примітки: 1.Необоротнi активи. Придбанi чи отриманi нематерiальнi активи вiдображуються в балансi, якщо iснує iмовiрнiсть отримання в майбутньому економiчної користi, пов'язаної з їх використанням та їх вартiсть може бути достовiрно визначена. Станом на 31.12.2016р. на балансi товариства в складi нематерiальних активiв вiдображена вартiсть лiцензiї на програмне забезпечення первiсною вартiстю 145 тис.грн., сума накопиченої амортизацiї складає 145 тис.грн., залишкова вартiсть - 0 тис.грн. Станом на 31.12.2016р. незавершених капiтальних iнвестицiй на балансi товариства немає. Придбанi (створенi) основнi засоби та iншi необоротнi активи врахованi на балансi пiдприємства за первiсною вартiстю, яка складається з сум, сплачених постачальникам активiв та пiдрядникам за виконання будiвельно- монтажних робiт (за виключенням ПДВ), витрат на транспортування, встановлення, монтаж, налагодження основних засобiв та iнших витрат безпосередньо пов'язаних з доведенням основних засобiв до робочого стану. Основнi засоби вiдображенi в балансi за переоцiненою вартiстю. Амортизацiя ОЗ на пiдприємствi проводиться прямолiнiйним методом. Змiн в облiковiй полiтицi щодо засобу нарахування амортизацiї протягм звiтного перiоду не було. Станом на 31.12.2016р. Загальна ступiнь зносу складає 34%. Ступiнь використання основних засобiв 100%. Основних засобiв невиробничого призначення на балансi товариства не iснує. Обмежень на використання основних засобiв пiдприємство не має. На початок року первiсна вартiсть ОЗ склала 7347 тис.грн. Сума зносу - 1898 тис.грн. Залишкова вартiсть ОЗ на 01.01.16р. становить 5449 тис.грн. За 2016р. надiйшло ОЗ на суму 2413 тис.грн., в т.ч. по групах: - машини та обладнання - 878 тис.грн. - транспортнi засоби - 1005 тисюгрн. - iнструменти, прилади, iвентар (меблi) - 16 тис.грн. - iншi основнi засоби - 406 тис.грн. - iншi необоротнi матерiальнi активи - 108 тис.грн. Протягом звiтного року переоцiнка основних засобiв не здiйснювалась. За звiтний рiк вибуло основних засобiв первiсною вартiстю 171 тис.грн., знос - 97 тис.грн., залишковою вартiсю 74 тис.грн., в т.ч. по групах: - будинки, споруди та передавальнi пристрої - залишкова вартiсть 73 тис.грн.(первiсна - 109 тис.грн., знос - 36 тис.грн.) - машини та обладнання - залишкова вартiсть 1 тис.грн.(первiсна - 39 тис.грн., знос - 38 тис.грн.) - iнструменти, прилади, iнвентар, меблi - залишкова вартiсть 0 тис.грн.(первiсна - 19 тис.грн., знос - 19 тис.грн.) - iншi необоротнi матерiальнi активи - залишкова вартiсть 0 тис.грн.(первiсна - 4 тис.грн., знос - 4 тис.грн.) Нарахована за рiк амортизацiя складає - 1451 тис.грн., в т.ч. по групах: - будинки, споруди та передавальнi пристрої - 19 тис. грн. - машини та обладнання - 1042 тис. грн. - транспортнi засоби - 138 тис. грн. - iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) - 64 тис. грн. - iншi основнi засоби - 49 тис. грн. - iншi необоротнi матерiальнi активи - 139 тис. грн. Таким чином, на кiнець звiтного року станом на 31.12.2016р. залишкова вартiсть ОЗ склала 6337 тис.грн. (первiсна вартiсть - 9589 тис.грн., знос - 3252 тис.грн.), в т.ч. по групах: - будинки, споруди, передавальнi пристрої залишковою вартiстю 567 тис.грн. (первiсна вартiсть - 811 тис.грн., знос - 244 тис.грн.) - машини та обладнання залишковою вартiстю 3834 тис.грн. (первiсна вартiсть - 5247 тис.грн., знос - 1413 тис.грн.) - транспортнi засоби залишковою вартiстю 1017 тис.грн. (первiсна вартiсть - 2225 тис.грн., знос - 1208 тис.грн.) - iнструменти, прилади, iнвентар, меблi залишковою вартiстю 206 тис.грн. (первiсна вартiсть - 315 тис.грн., знос - 109 тис.грн.) - iншi основнi засоби залишковою вартiстю 576 тис.грн. (первiсна вартiсть - 632 тис.грн., знос - 56 тис.грн.) - iншi необоротнi матерiальнi активи залишковою вартiстю 137 тис.грн. (первiсна вартiсть - 359 тис.грн., знос - 222 тис.грн.) Очiкуванi термiни використання об'єктiв з урахуванням їх потужностей або продуктивностi: - Будинки, споруди, передавальнi пристрої: 50 рокiв. - машини та обладнання: 10 рокiв. - транспортнi засоби: 5 рокiв. - iншi основнi засоби - 2 роки Умови використання: основнi засоби використовуються належним чином - забезпечується дбайливе використовування основних засобiв, здiйснюється капiтальний та поточний ремонти. Основнi засоби використовуються за їх цiльовим призначенням для здiйснення виробничої дiяльностi товариства. У р.1035 вiдбито вартiсть iнших фiнансових iнвестицiй, якi облiковуються за собiвартiстю (за цiною придбання) в сумi 700,0 тис.грн. - це внесок до статутного капiталу дочiрнього пiдприємства - ДП СП ТОВ "МНВКФ "Бiокон" "Європейський центр п'явки". Вказаний внесок був сформований за рахунок передачi засновникам цiлiсного майнового комплексу по розведенню п'явок, сировини та матерiалiв для забезпечення життєздатностi п'явок згiдно акту приймання-передачi. 2.Оборотнi активи. Запаси вiдображенi в балансi за собiвартiстю, що складається з таких витрат: - сум,сплачених постачальникам (продавцям) згiдно договорам (за виключенням ПДВ); - сум ввiзного мита; - сум непрямих податкiв у зв'язку з придбанням запасiв, якi не вiдшкодовуються пiдприємству; - транспортно-заготiвельних витрат; - iнших витрат, якi безпосередньо пов'язанi з придбанням запасiв та доведенням їх до стану, в якому вони придатнi для використання в запланованих цiлях. Вибуття запасiв здiйснюється за методами: o середньозваженої собiвартостi - при вiдпуску у виробництво запасiв для виготовлення косметичних засобiв, при реалiзацiї готової продукцiї. Метод середньозваженої собiвартостi передбачає визначення вартостi кожної одиницi запасiв шляхом дiлення загальної суми вартостi запасiв на початок перiоду i вартостi запасiв, якi надiйшли за цей перiод на сумарну кiлькiсть запасiв на початок перiоду i запасiв, якi надiйшли за перiод; o метод FIF0 - метод розрахунку собiвартостi продукцiї, згiдно з яким запаси витрачаються в тiй же послiдовностi, в якiй вони оприбутковувались. Залишки виробничих запасiв, На початок На кiнець тис.грн. 2016р. 2016р. Сировина i матерiали 18674 23121 Купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби 22643 12272 Запаснi частини 231 249 Незавершене виробництво 340 190 Готова продукцiя 10181 10169 Товари 867 725 Разом 52936 46726 Наявнiсть готової продукцiї на складi станом на 31.12.2016р. за собiвартiстю 10169 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги за чистою реалiзацiйною вартiстю (р.1125) становить на початок звiтного перiоду - 42270 тис.грн., на кiнець 2016року - 41894 тис.грн. загальною кiлькiстю близько 500 пiдприємств. За термiнами погашення дебiторську заборгованiсть станом на 31.12.2016р. розподiлено таким чином: - до 12 мiсяцiв - 41894 тис.грн. - вiд 12 до 18 мiсяцiв - 0 тис.грн. - вiд 18 до 36 мiсяцiв - 0 тис.грн. Основними дебiторами є: Дебiтор Сума, тис. грн. АВИС ООО 187,9 Аникс-Чернигов ООО 74,8 Аптека Низких Цен К ООО 71,5 Аптека Низких Цен Львов ООО 84,0 Аптека Низких Цен ТМ ООО 74,4 Аптека Низких Цен Харьков ООО 72,1 Аптекарь ООО 366,0 АФИНА 160,8 Ашан Украина Гипермаркет ООО 550,0 БаДМ ООО 3125,2 Блейд Н ООО 342,7 Блейд ООО 237,5 БМТС ТОВ 74,6 Василенко Татьяна Викторовна ФОП 113,3 Вента ООО 167,3 Виталюкс ТОВ 237,8 ГАЛА БЛЕЙД 116,4 Гала-фарм ООО 132,8 Гамма - 55 ЧФ 91,0 ГРУППА РИТЕЙЛА УКРАИНЫ ООО 284,7 ДЦ Украина ООО 1757,8 ИКВЕЛ ООО 254,0 Илан Фарм ООО 344,2 Киевфарм ООО 150,0 Колос (Астера) ООО 87,7 ЛАКС ООО 394,3 МараФет Хоум ООО 112,0 Маркет Универсал ЛТД 94,1 Маркет-Сервис ТОВ 357,3 Медфарм ООО 127,2 МЕНГО ООО 164,5 МС ФИРМА ООО 1975,6 Наша Аптека ЧП(аптека+) 137,7 Омега ООО 113,4 Оптима Фарм ЛТД СП 1232,4 Осан ЧП(Гамма 55) 1239,4 ПАНИ АПТЕКА ООО 161,1 РУШ ООО 7814,9 Стиль Д(Простор) 2442,3 Суматра -ЛТД ТОВ 1749,2 ТАС-Фарма 734,8 Уварова Валентина Василиевна ФОП 91,3 Фарм Союз Компания ТОВ 81,5 Фармастор ТОВ 765,6 Фармация Луганск КП 138,7 Фармация КП 623,9 Фармпланета ООО 474,9 Фито-Лек ООО 269,3 Фоззи Фарм ООО 230,4 ФРАМ КО ООО 290,1 Фудмережа (Кишеня) 852,9 Tetis International Co.SRL 348,8 БИОКОН ПЛЮС НПО ООО 743,0 БЛНК ООО 3734,5 Лайф Групп ООО 1229,4 Реми & Компани 342,7 Iншi (менш 80,0 тис.грн.) 3668,3 Всього 41894 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами на 31.12.2016р. складає 17308 тис.грн. за ТМЦ та послуги в т.ч.: Дебiтор Сума, тис.грн. Альянс Холдинг ООО 13,8 Бривер ООО 59,1 ИНКО-ТРЕЙДИНГ ООО 114,2 Леко Стайл ООО 1 236,5 СКФ ТД ООО 37,2 Тубный завод 686,0 УКРПОЛ ИД ООО 39,0 Ashland Industries Europe GmbH 1216,2 Deutsce Tech Limited 1849,0 NOVO-PAK Karina Sselska 7934,6 SHANGHAI COSMAN CHEMICAL CO. LTD 1203,5 Альпари КУА ООО 105,0 ГП НЦПТ им. Л.И. Медведя 9,0 Донецкгоргаз ОАО 91,8 Логистик Фокстрот ООО 10,3 Малахит ИП 58,9 Маркет-Сервис ТОВ(Велика Аптека) 15,0 Н-И институт Радиотехнических измерений ПАО 132,6 Притула Владимир Владимирович СПД 16,0 Риэлти Про ООО 22,6 Харьковская Таможня ДФС 47,4 Харьковский ОЛЦ ДСЕСУ ДП 8,5 Эколла ООО 2250,0 Э-КОМ ООО 59,3 Iншi дрiбнi дебiтори (до 8,0 тис.грн.) 1092,5 Всього 17308 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом станом на 31.12.2016р. складає 923 тис.грн. - переплата з податку на прибуток. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть (р.1155) в сумi 214 тис.грн. станом на кiнець звiтного року складається iз заборгованостi по розрахунках з iншими дебiторами. Термiн погашення цiєї заборгованостi складає до 12 мiсяцiв. 3.Витрати майбутнiх перiодiв. Витрат майбутнiх перiодiв на балансi товариства не iснує. 4.Власний капiтал. До складу власного капiталу товариства належить: - Статутний капiтал в сумi 643 тис.грн. Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "МНВО "Бiокон" створене на пiдставi рiшення засновникiв, шляхом об'єднання їх майна з метою отримання прибутку. Станом на 31.12.2016р. учасниками товариства є двi фiзичнi особи - резиденти України. У статутному капiталi частки учасникiв складають: Перший учасник - майновий вклад на суму 250545 грн. та грошовий вклад на суму 77832 грн., Усього 328377 грн., що становить 51% статутного капiталу; Другий учасник - майновий вклад на суму 250620 грн. та грошовий вклад на суму 64333 грн. Усього 314953 грн., що становить 49% статутного капiталу товариства. Доля державної власностi вiдсутня. Змiн статутного капiталу за 2016 рiк не було. - Додатковий капiтал в сумi 658 тис.грн. Станом на 31.12.2016р. до складу додаткового капiталу (рядок 1410 балансу) увiйшла сума фонду iндексацiї балансової вартостi майна. Iндексацiї основних засобiв проводилися в минулi роки, починаючи з 1992 р. за рiшеннями Кабiнету Мiнiстрiв України. З цих сум i був складений Фонд iндексацiї майна в сумi 272 тис. грн. До складу iншого додаткового капiталу увiйшла вартiсть патентiв товариства у сумi 386 тис.грн., якi є його власнiстю. Змiн у структурi iншого додаткового капiталу протягом звiтного року не було. - Резервний капiтал в сумi 572 тис.грн. Згiдно до статуту товариства резервний капiтал повинен становити 25% вiд розмiру статутного капiталу та утворюється за рахунок щорiчних вiдрахувань у розмiрi 5% вiд чистого прибутку товариства до досягнення вказаного нормативу. Резервний капiтал на ТОВ "МНВО "Бiокон" за 2016 рiк не змiнився. Залишок резервного капiталу станом на 31.12.2016 р. складає 572 тис.грн. Формування резервного капiталу здiйснювалося за рахунок чистого прибутку Товариства у минулих роках, що передбачено у Статутi товариства. - Нерозподiлений прибуток - 57576 тис.грн. Станом на 01.01.2016р. сума нерозподiленого прибутку склала 42132 тис.грн. Згiдно П(С)БО№6 "Виправлення помилок та змiни в фiнансових звiтах", затвердженому наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 28.05.1999р. №137 iз змiнами та доповненнями вiдбулось коригування залишку нерозподiленого прибутку на початок звiтного перiоду - збiльшення в сумi 746 тис. грн. Таким чином, скоригований залишок на початок року суми нерозподiленого прибутку складає 42878 тис. грн. Протягом звiтного року був отриманий прибуток в сумi 22698 тис.грн., виплачено дивiдендiв 8000 тис.грн. Таким чином, станом на 31.12.2016 р. сума нерозподiленого прибутку складає - 57576 тис.грн. 5.Довгостроковi зобов'язання та забезпечення У рядку 1515 "Iншi довгостроковi зобов'язання" станом на 31.12.2016р. вiдображена заборгованiсть в сумi 14211 тис. грн. - перед нерезидентом за кредитом в євро, що за курсом НБУ на дату складання фiнансової звiтностi. У рядку 1520 "Довгостроковi забезпечення" вiдображений нарахований резерв на виплату вiдпусток в сумi 565 тис.грн. 6.Поточнi зобов'язання. У р. 1600 "Короткостроковi кредити банку" станом на 31.12.16р. в сумi 1235 тис.грн. вiдображено заборгованiсть за Генеральною угодою факторингу №3 вiд 12.08.2005 року пiд 16% рiчних. Поточна кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець звiтного року становить 30950 тис.грн., в т.ч.: - заборгованiсть за сировину та матерiали, товари - 15882,6 тис.грн. - заборгованiсть за спожитi послуги - 15067,4 тис.грн. Загальна кiлькiсть кредиторiв становить близько 200 пiдприємств. Найбiльш суттєвi кредитори станом на 31.12.2016р.: Кредитор Сума, тис.грн. Биолар ТОВ 182,5 Биохимакт ООО 208,4 Бистерфельд специалхеми Украина ООО 356,8 Блиц-Фреш ООО 3319,4 Виларус НВК ООО 60,6 Европейский центр пиявки ДП 7150,6 Эколла ООО 2445,4 NAWELL INVESTMENTS LIMITED, CYPRUS 2048,2 Агро-Крок ООО 7553,7 Альфа-Плюс-Дон ЧП 4097,5 БЛЕЙД ГРУП ЧП 43,0 Блиц-Фреш ООО 289,3 Воробьева Н.Ю. ФЛ-П 60,9 Донецкоблэнерго ДТЭК ПАО 83,5 ДЦ Украина ООО 317,0 Иванова Екатерина Алексеевна СПД 81,4 Каретник Е.А. СПД 126,1 Курячая Н.В. ФЛП 176,0 Лаштобега Н.А. ФЛ-П 263,8 Нагопетян Павел СПД 45,7 РУШ ООО 1060,1 Стиль Д(Простор) 57,6 Суматра -ЛТД ТОВ 60,7 Третьяк А.В. СПД 197,5 Фармастор ТОВ 47,5 Фудмережа (Кишеня) 53,8 Iншi дрiбнi(менше 40,0 тис.грн.) 563,0 Всього 30950 тис. грн. Станом на 31.12.2016р. сума зобов'язань з одержаних авансiв складає - 522 тис.грн. Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом на кiнець року становлять 1394 тис.грн. - заборгованiсть з ПДВ в сумi 875,1 тис.грн., ПДФО - 397,3 тис.грн., вiйськовий збiр - 121,6 тис.грн. Поточнi зобов'язання за розрахунками з учасниками - 7480 тис.грн. - це заборгованiсть перед учасниками з дивiдендiв. Iншi поточнi зобов'язання в сумi 15049 тис.грн.: - заборгованiсть з регресу перед фiзичними особами в сумi 135 тис.грн. - заборгованиiсть iз займу юрособи - 900 тис.грн. - заборгованiсть перед фiнустановою - 10000 тис.грн. - заборгованiсть з нарахованої компенсацiї спiвробiтнику в сумi 2 тис.грн. - штрафнi санкцiї за договорами - 2953 тис.грн. - нарахованi алiменти - 2 тис.грн. - заборгованиiсть за рах. "Податковi зобов'язання" та "Податковий кредит" в сумi 1057 тис.грн.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.