ТОВ "МНВО "БІОКОН"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2015 р.

Примітки: 1.Необоротнi активи. Придбанi чи отриманi нематерiальнi активи вiдображуються в балансi, якщо iснує iмовiрнiсть отримання в майбутньому економiчної користi, пов'язаної з їх використанням та їх вартiсть може бути достовiрно визначена. Станом на 31.12.2015р. на балансi товариства в складi нематерiальних активiв вiдображена вартiсть лiцензiї на програмне забезпечення первiсною вартiстю 145 тис.грн., сума накопиченої амортизацiї складає 143 тис.грн., залишкова вартiсть - 2 тис.грн. Станом на 31.12.2015р. незавершенi капiтальнi iнвестицiї в сумi 496 тис.грн. - це незавершенi капiтальнi iнвестицiї в придбання (виготовлення) основних засобiв в сумi 462 тис.грн. та iнших необоротних матерiальних активiв в сумi 34 тис.грн. Придбанi (створенi) основнi засоби та iншi необоротнi активи врахованi на балансi пiдприємства за первiсною вартiстю, яка складається з сум, сплачених постачальникам активiв та пiдрядникам за виконання будiвельно- монтажних робiт (за виключенням ПДВ), витрат на транспортування, встановлення, монтаж, налагодження основних засобiв та iнших витрат безпосередньо пов'язаних з доведенням основних засобiв до робочого стану. Основнi засоби вiдображенi в балансi за переоцiненою вартiстю. Амортизацiя ОЗ на пiдприємствi проводиться прямолiнiйним методом. Змiн в облiковiй полiтицi щодо засобу нарахування амортизацiї протягм звiтного перiоду не було. Станом на 31.12.2015р. Загальна ступiнь зносу складає 26 %. Ступiнь використання основних засобiв 100%. Основних засобiв невиробничого призначення на балансi товариства не iснує. Обмежень на використання основних засобiв пiдприємство не має. На початок року первiсна вартiсть ОЗ склала 2618 тис.грн. Сума зносу - 1487 тис.грн. Залишкова вартiсть ОЗ на 01.01.15р. становить 1131 тис.грн. За 2015р. надiйшло ОЗ на суму 4801 тис.грн., в т.ч. по групах: - машини та обладнання - 4176 тис.грн. - iнструменти, прилади, iвентар (меблi) - 241 тис.грн. - iншi основнi засоби - 200 тис.грн. - iншi необоротнi матерiальнi активи - 184 тис.грн. Протягом звiтного року переоцiнка основних засобiв не здiйснювалась. За звiтний рiк вибуло основних засобiв первiсною вартiстю 72 тис.грн., знос - 67 тис.грн., залишковою вартiсю 5 тис.грн., в т.ч. по групах: - машини та обладнання - залишкова вартiсть 5 тис.грн.(первiсна - 16 тис.грн., знос - 11 тис.грн.) - транспортнi засоби - залишкова вартiсть 0 тис.грн.(первiсна - 56 тис.грн., знос - 56 тис.грн.) Нарахована за рiк амортизацiя складає - 478 тис.грн., в т.ч. по групах: - будинки, споруди та передавальнi пристрої - 19 тис. грн. - машини та обладнання - 287 тис. грн. - транспортнi засоби - 108 тис. грн. - iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) - 22 тис. грн. - iншi основнi засоби - 2 тис. грн. - iншi необоротнi матерiальнi активи - 40 тис. грн. Таким чином, на кiнець звiтного року станом на 31.12.2015р. залишкова вартiсть ОЗ склала 5449 тис.грн. (первiсна вартiсть - 7347 тис.грн., знос - 1898 тис.грн.), в т.ч. по групах: - будинки, споруди, передавальнi пристрої залишковою вартiстю 659 тис.грн. (первiсна вартiсть - 920 тис.грн., знос - 261 тис.грн.) - машини та обладнання залишковою вартiстю 3999 тис.грн. (первiсна вартiсть - 4408 тис.грн., знос - 409 тис.грн.) - транспортнi засоби залишковою вартiстю 150 тис.грн. (первiсна вартiсть - 1220 тис.грн., знос - 1070 тис.грн.) - iнструменти, прилади, iнвентар, меблi залишковою вартiстю 254 тис.грн. (первiсна вартiсть - 318 тис.грн., знос - 64 тис.грн.) - iншi основнi засоби залишковою вартiстю 219 тис.грн. (первiсна вартiсть - 226 тис.грн., знос - 7 тис.грн.) - iншi необоротнi матерiальнi активи залишковою вартiстю 168 тис.грн. (первiсна вартiсть - 255 тис.грн., знос - 87 тис.грн.) Очiкуванi термiни використання об'єктiв з урахуванням їх потужностей або продуктивностi: - Будинки, споруди, передавальнi пристрої: 50 рокiв. - машини та обладнання: 10 рокiв. - транспортнi засоби: 5 рокiв. - iншi основнi засоби - 2 роки Умови використання: основнi засоби використовуються належним чином - забезпечується дбайливе використовування основних засобiв, здiйснюється капiтальний та поточний ремонти. Основнi засоби використовуються за їх цiльовим призначенням для здiйснення виробничої дiяльностi товариства. У р.1035 вiдбито вартiсть iнших фiнансових iнвестицiй, якi облiковуються за собiвартiстю (за цiною придбання) в сумi 700,0 тис.грн. - це внесок до статутного капiталу дочiрнього пiдприємства - ДП СП ТОВ "МНВКФ "Бiокон" "Європейський центр п'явки". Вказаний внесок був сформований за рахунок передачi засновникам цiлiсного майнового комплексу по розведенню п'явок, сировини та матерiалiв для забезпечення життєздатностi п'явок згiдно акту приймання-передачi. 2.Оборотнi активи. Запаси вiдображенi в балансi за собiвартiстю, що складається з таких витрат: - сум,сплачених постачальникам (продавцям) згiдно договорам (за виключенням ПДВ); - сум ввiзного мита; - сум непрямих податкiв у зв'язку з придбанням запасiв, якi не вiдшкодовуються пiдприємству; - транспортно-заготiвельних витрат; - iнших витрат, якi безпосередньо пов'язанi з придбанням запасiв та доведенням їх до стану, в якому вони придатнi для використання в запланованих цiлях. Вибуття запасiв здiйснюється методом середньозваженої вартостi. При використаннi цього методу оцiнка запасiв базується на припущеннi, що запаси використовуються в тiй послiдовностi, в якiй вони надходили на пiдприємство (вiдображенi в бухгалтерському облiку), тобто запаси, якi першими вiдпускаються в виробництво (продаж та iнше вибуття), оцiнюються по собiвартостi перших за часом надходження запасiв. Залишки виробничих запасiв, На початок На кiнець тис.грн. 2015р. 2015р. Сировина i матерiали 13894 18674 Купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби 17845 22643 Запаснi частини 205 231 Незавершене виробництво 253 340 Готова продукцiя 9789 10181 Товари 1853 867 Разом 43839 52936 Наявнiсть готової продукцiї на складi станом на 31.12.2015р. за собiвартiстю 10181 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги за чистою реалiзацiйною вартiстю (р.1125) становить на початок звiтного перiоду - 44914 тис.грн., на кiнець 2015року - 42270 тис.грн. загальною кiлькiстю близько 500 пiдприємств. За термiнами погашення дебiторську заборгованiсть станом на 31.12.2015р. розподiлено таким чином: - до 12 мiсяцiв - 42270 тис.грн. - вiд 12 до 18 мiсяцiв - 0 тис.грн. - вiд 18 до 36 мiсяцiв - 0 тис.грн. Основними дебiторами є: Дебiтор Сума, тис. грн. АВИС ООО 31373362 94,1 Альфа-Плюс-Дон ЧП 35175218 1 412,8 Аптека МИРРА ООО 36865664 95,2 Аптекарь ООО 34183689 568,2 АФИНА 33324489 165,8 БАД-Алтай ООО 32011411 131,3 БаДМ ООО 31816235 3 588,7 Блейд Н ООО 33573284 834,3 БМТС ТОВ 31237762 111,2 Вента ООО 21947206 474,9 Виталюкс ТОВ 32248361 228,2 Витамин 1 ООО 38182652 14,3 Гамма - 55 ЧФ 24482251 91,8 ГРУППА РИТЕЙЛА УКРАИНЫ ООО (Караван) 236,2 ДЦ Украина ООО 32424255 1 717,5 ИКВЕЛ ООО 36439904 200,8 Киевфарм ООО 30270526 85,9 Колос (Астера) ООО 13960606 102,4 Маркет-Сервис ТОВ(Велика Аптека) 707,1 МЕНГО ООО (ИКВеЛ) 38115167 119,3 МС ФИРМА ООО 23364377 927,7 Оптима Фарм ЛТД СП 21642228 1 174,8 Осан ЧП(Гамма 55) 30426905 487,4 Риал Истейт Ф.К.А.У. (Ашан) 749,0 РУШ ООО 32007740 6 246,0 Станиславский А. К. ФЛ-П (Make Up) 83,5 Стиль Д(Простор) 32014082 1 187,0 Суматра -ЛТД ТОВ 21591206 1 513,0 Тайлон ООО(Гермен) 33564306 101,2 ТАС-Фарма (Даша) 16280214 482,9 ТВА-ГРУПП ООО 35677565 195,4 Фарм Союз Компания ТОВ 30607776 86,0 Фармастор ТОВ 34048360 539,6 Фармация Луганск КП 01975703 138,7 Фармация КП 05415852 463,0 Фито-Лек ООО 21194014 196,7 Фоззи Фарм ООО 31593780 266,1 Фудмережа (Кишеня) 36387249 918,9 Эколла ООО 31297109 4 556,8 Элегант Групп ООО(Магнолия) 82,7 БИОКОН ПЛЮС НПО ООО 882,0 БЛНК ООО 4 695,0 Лайф Групп ООО 1 115,2 Лек ТОО фирма 599,0 Лотос Трейд 34789812 263,2 Iншi (менш 80,0 тис.грн.) 3339,2 Всього 42270 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами на 31.12.2015р. складає 2793 тис.грн. за ТМЦ та послуги в т.ч.: Дебiтор Сума, тис.грн. Альянс Холдинг ООО 34430873 32,3 Бривер ООО 38207273 59,1 Густав Геесс Украина ООО МП 33154065 52,0 Индел ООО 37089723 109,2 Кристал Гласс ЧП 33936779 87,0 Промавтоматика ООО ПКП 32723131 426,8 СКФ ТД ООО 38315218 57,3 УКРПОЛ ИД ООО 32802333 100,0 Эллипс Фирма ЗАО 19046619 26,6 Эпицентр К ООО 32490244 20,4 GUANGZHOU CLIM CO.LIMITED 232,1 Hong Kong CESG International Limited 84,0 SHANGHAI COSMAN CHEMICAL CO. LTD 865,9 Донецкая ТПП 02944679 15,9 Донецкгоргаз ОАО 03361081 91,8 Зендель М.Д. 1787814953 11,5 Кузич В.И. ЧП 2115502995 8,0 Малахит ИП 34756572 58,8 МС ФИРМА ООО 23364377 17,1 Н-И институт Радиотехнических измерений ПАО 132,6 Риэлти Про ООО 38000693 59,7 Технические и управленческие услуги 105,0 ТРАНС МЕДИА ООО 32490690 15,0 Харьковская Таможня ДФС 39534151 19,9 Э-КОМ ООО 34241719 28,1 Iншi дрiбнi дебiтори (до 8,0 тис.грн.) 76,9 Всього 2793 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом станом на 31.12.2015р. складає 2142 тис.грн. в т.ч.: за рахунок переплати з ПДФО в сумi 9 тис.грн., податок на прибуток - 2133 тис. грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть (р.1155) в сумi 1660 тис.грн. станом на кiнець звiтного року складається iз заборгованостi по розрахунках з iншими дебiторами. Термiн погашення цiєї заборгованостi складає до 12 мiсяцiв. 3.Витрати майбутнiх перiодiв. Витрат майбутнiх перiодiв на балансi товариства не iснує. 4.Власний капiтал. До складу власного капiталу товариства належить: - Статутний капiтал в сумi 643 тис.грн. Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "МНВО "Бiокон" створене на пiдставi рiшення засновникiв, шляхом об'єднання їх майна з метою отримання прибутку. Станом на 31.12.2015р. учасниками товариства є двi фiзичнi особи - резиденти України. У статутному капiталi частки учасникiв складають: Перший учасник - майновий вклад на суму 250545 грн. та грошовий вклад на суму 77832 грн., Усього 328377 грн., що становить 51% статутного капiталу; Другий учасник - майновий вклад на суму 250620 грн. та грошовий вклад на суму 64333 грн. Усього 314953 грн., що становить 49% статутного капiталу товариства. Доля державної власностi вiдсутня. Змiн статутного капiталу за 2015 рiк не було. - Додатковий капiтал в сумi 658 тис.грн. Станом на 31.12.2015р. до складу додаткового капiталу (рядок 1410 балансу) увiйшла сума фонду iндексацiї балансової вартостi майна. Iндексацiї основних засобiв проводилися в минулi роки, починаючи з 1992 р. за рiшеннями Кабiнету Мiнiстрiв України. З цих сум i був складений Фонд iндексацiї майна в сумi 272 тис. грн. До складу iншого додаткового капiталу увiйшла вартiсть патентiв товариства у сумi 386 тис.грн., якi є його власнiстю. Змiн у структурi iншого додаткового капiталу протягом звiтного року не було. - Резервний капiтал в сумi 572 тис.грн. Згiдно до статуту товариства резервний капiтал повинен становити 25% вiд розмiру статутного капiталу та утворюється за рахунок щорiчних вiдрахувань у розмiрi 5% вiд чистого прибутку товариства до досягнення вказаного нормативу. Резервний капiтал на ТОВ "МНВО "Бiокон" за 2014 рiк не змiнився. Залишок резервного капiталу станом на 31.12.2015 р. складає 572 тис.грн. Формування резервного капiталу здiйснювалося за рахунок чистого прибутку Товариства у минулих роках, що передбачено у Статутi товариства. - Нерозподiлений прибуток - 42132 тис.грн. Станом на 01.01.2015р. сума нерозподiленого прибутку склала 26093 тис.грн. Згiдно П(С)БО№6 "Виправлення помилок та змiни в фiнансових звiтах", затвердженому наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 28.05.1999р. №137 iз змiнами та доповненнями вiдбулось коригування залишку нерозподiленого прибутку на початок звiтного перiоду - збiльшення в сумi 4328 тис. грн. Таким чином, скоригований залишок на початок року суми нерозподiленого прибутку складає 30421 тис. грн. Протягом звiтного року був отриманий прибуток в сумi 11711 тис.грн. Таким чином, станом на 31.12.2015 р. сума нерозподiленого прибутку складає - 42132 тис.грн. 5.Довгостроковi зобов'язання та забезпечення У рядку 1515 "Iншi довгостроковi зобов'язання" станом на 31.12.2015р. вiдображена заборгованiсть в сумi 25112 тис. грн., в т.ч.: -перед нерезидентом за кредитом в євро, що за курсом НБУ на дату складання фiнансової звiтностi складає 13112 тис.грн. - заборгованiсть за облiгацiями, придбаними у пiдприємства на суму 12000,0 тис.грн. В бухгалтерському облiку заборгованiсть вiдображена на рахунку 52 "Зобов'язання за облiгацiями" - 12000,0 тис.грн. (600 штук по 20,0 тис.грн. кожна) 6.Поточнi зобов'язання. У р. 1600 "Короткостроковi кредити банку" станом на 31.12.15р. в сумi 1867 тис.грн. вiдображено заборгованiсть за Генеральною угодою факторингу №3 вiд 12.08.2005 року пiд 16% рiчних. Поточна кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець звiтного року становить 35703 тис.грн., в т.ч.: - заборгованiсть за сировину та матерiали, товари - 24540 тис.грн. - заборгованiсть за спожитi послуги - 11163 тис.грн. Загальна кiлькiсть кредиторiв становить близько 200 пiдприємств. Найбiльш суттєвi кредитори станом на 31.12.2015р.: Кредитор Сума, тис.грн. Би-А-Хим ООО 31839378 100,3 Биохимакт ООО 38105727 43,6 Виларус НВК ООО 34261300 117,7 Европейский центр пиявки ДП 7 150,6 Полиграфпак НТ ООО 39232997 121,0 РЕВАДА-УКРАИНА 34584826 151,4 Семашко И.С. ФОП 2515601642 85,0 Тубный завод 32030717 135,5 Фок туба ЛТД ООО 31440356 189,7 Эколла ООО 31297109 16 350,7 Агро-Крок ООО 30785217 3 352,3 Альфа-Плюс-Дон ЧП 35175218 4 294,8 Блиц-Информ ЧАО 26008602 45,2 Блиц-Фреш ООО 32842863 439,3 Воробьева Н.Ю. ФЛ-П 3078603020 122,3 ГРУППА РИТЕЙЛА УКРАИНЫ ООО 81,4 ДЦ Украина ООО 32424255 172,6 Каретник Е.А. СПД 2838414913 231,1 Радмиртех СП ООО 31559582 83,2 Риал Истейт Ф.К.А.У. (Ашан) 281,5 РУШ ООО 32007740 393,7 Стиль Д(Простор) 32014082 67,5 Фармастор ТОВ 34048360 73,6 Фудмережа (Кишеня) 36387249 94,4 Чекмарева И.В СПД 3122905244 148,3 Эдипресс Украина 31057188 53,2 Эколла ООО 31297109 837,6 ЮМС СП 14333937 69,1 Iншi дрiбнi(менше 40,0 тис.грн.)416,6 Всього 35703 тис. грн. Станом на 31.12.2015р. сума зобов'язань з одержаних авансiв складає - 61тис.грн. Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом на кiнець року становлять 2167 тис.грн. - заборгованiсть з ПДВ. Поточнi зобов'язання iз внутрiшнiх розрахункiв - 24 тис.грн. - це заборгованiсть перед пiдзвiтними особами. Iншi поточнi зобов'язання в сумi 20998тис.грн.: - заборгованiсть з регресу перед фiзичними особами в сумi 19895 тис.грн. - заборгованiсть з нарахованої компенсацiї спiвробiтнику в сумi 3 тис.грн. - заборгованиiсть за рах. "Податковi зобов'язання" та "Податковий кредит" в сумi 1100 тис.грн.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.