ТОВ "МНВО "БІОКОН"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2014 р.

Примітки: 1.Необоротнi активи. Придбанi чи отриманi нематерiальнi активи вiдображуються в балансi, якщо iснує iмовiрнiсть отримання в майбутньому економiчної користi, пов'язаної з їх використанням та їх вартiсть може бути достовiрно визначена. Станом на 31.12.2014р. на балансi товариства в складi нематерiальних активiв вiдображена вартiсть лiцензiї на програмне забезпечення первiсною вартiстю 145 тис.грн., сума накопиченої амортизацiї складає 135 тис.грн., залишкова вартiсть - 10 тис.грн. Станом на 31.12.2014р. незавершеного капiтального будiвництва на балансi товариства не має. Придбанi (створенi) основнi засоби та iншi необоротнi активи врахованi на балансi пiдприємства за первiсною вартiстю, яка складається з сум, сплачених постачальникам активiв та пiдрядникам за виконання будiвельно- монтажних робiт (за виключенням ПДВ), витрат на транспортування, встановлення, монтаж, налагодження основних засобiв та iнших витрат безпосередньо пов'язаних з доведенням основних засобiв до робочого стану. Основнi засоби вiдображенi в балансi за переоцiненою вартiстю. Амортизацiя ОЗ на пiдприємствi проводиться прямолiнiйним методом. Змiн в облiковiй полiтицi щодо засобу нарахування амортизацiї протягм звiтного перiоду не було. Станом на 31.12.2014р. Загальна ступiнь зносу складає 57 %. Ступiнь використання основних засобiв 100%. Основних засобiв невиробничого призначення на балансi товариства не iснує. Обмежень на використання основних засобiв пiдприємство не має. На початок року первiсна вартiсть ОЗ склала 4666 тис.грн. Сума зносу - 2939 тис.грн. Залишкова вартiсть ОЗ на 01.01.14р. становить 1727 тис.грн. За 2014р. надiйшло ОЗ на суму 4101 тис.грн., в т.ч. по групах: - машини та обладнання - 3771 тис.грн. - транспортнi засоби - 76 тис.грн. - iнструменти, прилади, iвентар (меблi) - 168 тис.грн. - iншi основнi засоби - 3 тис.грн. - iншi необоротнi матерiальнi активи - 83 тис.грн. Протягом звiтного року переоцiнка основних засобiв не здiйснювалась. За звiтний рiк вибуло основних засобiв первiсною вартiстю 6149 тис.грн., знос - 2225 тис.грн., залишковою вартiсю 3924 тис.грн., в т.ч. по групах: - будинки, споруди та передавальнi пристрої - залишкова вартiсть 1 тис. грн. (первiсна - 48 тис. грн., знос - 47 тис. грн.) - машини та обладнання - залишкова вартiсть 3522 тис.грн.(первiсна - 4237 тис.грн., знос - 715 тис.грн.) - транспортнi засоби - залишкова вартiсть 150 тис.грн.(первiсна - 1415 тис.грн., знос - 1265 тис.грн.) - iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) - залишкова вартiсть 156 тис. грн. (первiсна - 214 тис. грн., знос - 58 тис. грн.) - iншi основнi засоби - залишкова вартiсть 10 тис. грн. (первiсна - 11 тис. грн., знос - 1 тис. грн.) - iншi необоротнi матерiальнi активи - залишкова вартiсть 85 тис.грн.(первiсна - 224 тис.грн., знос - 139 тис.грн.) Нарахована за рiк амортизацiя складає - 773 тис.грн., в т.ч. по групах: - будинки, споруди та передавальнi пристрої - 19 тис. грн. - машини та обладнання - 403 тис. грн. - транспортнi засоби - 211 тис. грн. - iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) - 36 тис. грн. - iншi основнi засоби - 3 тис. грн. - iншi необоротнi матерiальнi активи - 101 тис. грн. Таким чином, на кiнець звiтного року станом на 31.12.2014р. залишкова вартiсть ОЗ склала 1131 тис.грн. (первiсна вартiсть - 2618 тис.грн., знос - 1487 тис.грн.), в т.ч. по групах: - будинки, споруди, передавальнi пристрої залишковою вартiстю 678 тис.грн. (первiсна вартiсть - 920 тис.грн., знос - 242 тис.грн.) - машини та обладнання залишковою вартiстю 115 тис.грн. (первiсна вартiсть - 248 тис.грн., знос - 133 тис.грн.) - транспортнi засоби залишковою вартiстю 258 тис.грн. (первiсна вартiсть - 1276 тис.грн., знос - 1018 тис.грн.) - iнструменти, прилади, iнвентар, меблi залишковою вартiстю 35 тис.грн. (первiсна вартiсть - 77 тис.грн., знос - 42 тис.грн.) - iншi основнi засоби залишковою вартiстю 21 тис.грн. (первiсна вартiсть - 26 тис.грн., знос - 5 тис.грн.) - iншi необоротнi матерiальнi активи залишковою вартiстю 24 тис.грн. (первiсна вартiсть - 71 тис.грн., знос - 47 тис.грн.) Очiкуванi термiни використання об'єктiв з урахуванням їх потужностей або продуктивностi: - Будинки, споруди, передавальнi пристрої: 50 рокiв. - машини та обладнання: 10 рокiв. - транспортнi засоби: 5 рокiв. - iншi основнi засоби - 2 роки. Умови використання: основнi засоби використовуються належним чином - забезпечується дбайливе використовування основних засобiв, здiйснюється капiтальний та поточний ремонти. Основнi засоби використовуються за їх цiльовим призначенням для здiйснення виробничої дiяльностi товариства. У р.1035 вiдбито вартiсть iнших фiнансових iнвестицiй, якi облiковуються за собiвартiстю (за цiною придбання) в сумi 700,0 тис.грн. - це внесок до статутного капiталу дочiрнього пiдприємства - ДП СП ТОВ "МНВКФ "Бiокон" "Європейський центр п'явки". Вказаний внесок був сформований за рахунок передачi засновникам цiлiсного майнового комплексу по розведенню п'явок, сировини та матерiалiв для забезпечення життєздатностi п'явок згiдно акту приймання-передачi. 2.Оборотнi активи. Запаси вiдображенi в балансi за собiвартiстю, що складається з таких витрат: - сум,сплачених постачальникам (продавцям) згiдно договорам (за виключенням ПДВ); - сум ввiзного мита; - сум непрямих податкiв у зв'язку з придбанням запасiв, якi не вiдшкодовуються пiдприємству; - транспортно-заготiвельних витрат; - iнших витрат, якi безпосередньо пов'язанi з придбанням запасiв та доведенням їх до стану, в якому вони придатнi для використання в запланованих цiлях. Вибуття запасiв здiйснюється методом середньозваженої вартостi. При використаннi цього методу оцiнка запасiв базується на припущеннi, що запаси використовуються в тiй послiдовностi, в якiй вони надходили на пiдприємство (вiдображенi в бухгалтерському облiку), тобто запаси, якi першими вiдпускаються в виробництво (продаж та iнше вибуття), оцiнюються по собiвартостi перших за часом надходження запасiв. Залишки виробничих запасiв, На початок На кiнець тис.грн. 2014р. 2014р. Сировина i матерiали 12721 13894 Купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби 15772 17845 Тара i тарнi матерiали 57 0 Запаснi частини 180 205 Незавершене виробництво 237 253 Готова продукцiя 6400 9789 Товари 1468 1853 Разом 36836 43839 Наявнiсть готової продукцiї на складi станом на 31.12.2014р. за собiвартiстю 9789 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги за чистою реалiзацiйною вартiстю (р.1125) становить на початок звiтного перiоду - 39979 тис.грн., на кiнець 2014року - 44914 тис.грн. загальною кiлькiстю близько 500 пiдприємств. За термiнами погашення дебiторську заборгованiсть станом на 31.12.2014р. розподiлено таким чином: - до 12 мiсяцiв - 44914 тис.грн. - вiд 12 до 18 мiсяцiв - 0 тис.грн. - вiд 18 до 36 мiсяцiв - 0 тис.грн. Основними дебiторами є: Дебiтор Сума, тис. грн. АВИС ООО 31373362 168 Альба Украина ПАО 22946976 1069 Альфа-Плюс-Дон ЧП 35175218 1553 Аптекарь ООО 34183689 480 АФИНА 33324489 433 БаДМ ООО 31816235 1674 Блейд Н ООО 33573284 380 Блиц-Фреш ООО 32842863 4047 Вента ООО 21947206 1317 Виталюкс ТОВ 32248361 321 Гамма - 55 ЧФ 24482251 252 ДЦ Украина ООО 32424255 1067 ИКВЕЛ ООО 36439904 170 Маркет-Сервис ТОВ (Велика Аптека) 31405650 457 МС ФИРМА ООО 23364377 182 МСИ ООО (Мед Сервис Инвест) 32176376 509 Омега ООО 30982361 157 Оптима Фарм ЛТД СП 21642228 1302 Осан ЧП(Гамма 55) 30426905 196 Риал Истейт Ф.К.А.У. (Ашан) 34431547 559 Ритейл Центр ДП (Фуршет) 38734018 186 РУШ ООО 32007740 4578 Стиль Д(Простор) 32014082 1280 Суматра -ЛТД ТОВ 21591206 1502 ТАС-Фарма (Даша) 16280214 480 ТВА-ГРУПП ООО 35677565 178 ТИТАН ООО**** 30588785 177 Фармастор ТОВ 34048360 744 Фармация КП 05415852 478 Фито-Лек ООО 21194014 304 Фоззи Фарм ООО 31593780 158 Фудмаркет(Кишеня) 36387233 184 Фудмережа (Кишеня) 36387249 758 Эколла ООО 31297109 4034 Tetis International Co.SRL 230 БЛНК ЗАО 6416 Лек ТОО фирма 1279 Iншi (менш 150,0 тис.грн.) 5655 тис.грн. Всього 44914 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами на 31.12.2014р. складає 13244 тис.грн. за ТМЦ та послуги в т.ч.: Дебiтор Сума, тис.грн. Азелис Украина ООО 30472967 372 Биолар ТОВ 38278716 678 Бривер ООО 38207273 174 Витек Индастриал ООО 38479121 1304 ИМЭКС ДП ООО Издательство Весна 24993721 319 ИНКО-ТРЕЙД ООО 39318534 496 Леко Стайл ООО 37639233 174 СКФ ТД ООО 38315218 164 УКРПОЛ ИД ООО 32802333 100 Ashland Industries Europe GmbH 1654 CIXI YUANHENG 246 GUANGZHOU CLIM CO.LIMITED 179 NOVO-PAK Karina Sselska 4028 SHANGHAI COSMAN CHEMICAL CO. LTD 289 ZHEJIANG JM INDUSTRY CO. LTD 2133 Iншi дрiбнi дебiтори (до 100,0 тис.грн.) 934 тис.грн. Всього 13244 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом станом на 31.12.2014р. складає 2340 тис.грн. в т.ч.: за рахунок переплати з ПДВ в сумi 627 тис.грн., податок на прибуток - 1713 тис. грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть (р.1155) в сумi 8993 тис.грн. станом на кiнець звiтного року складається iз заборгованостi по розрахунках з iншими дебiторами. Термiн погашення цiєї заборгованостi складає до 12 мiсяцiв. 3.Витрати майбутнiх перiодiв. Витрат майбутнiх перiодiв на балансi товариства не iснує. 4.Власний капiтал. До складу власного капiталу товариства належить: - Статутний капiтал в сумi 643 тис.грн. Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "МНВО "Бiокон" створене на пiдставi рiшення засновникiв, шляхом об'єднання їх майна з метою отримання прибутку. Станом на 31.12.2014р. учасниками товариства є двi фiзичнi особи - резиденти України. У статутному капiталi частки учасникiв складають: Перший учасник - майновий вклад на суму 250545 грн. та грошовий вклад на суму 77832 грн., Усього 328377 грн., що становить 51% статутного капiталу; Другий учасник - майновий вклад на суму 250620 грн. та грошовий вклад на суму 64333 грн. Усього 314953 грн., що становить 49% статутного капiталу товариства. Доля державної власностi вiдсутня. Змiн статутного капiталу за 2014 рiк не було. - Додатковий капiтал в сумi 658 тис.грн. Станом на 31.12.2014р. до складу додаткового капiталу (рядок 1410 балансу) увiйшла сума фонду iндексацiї балансової вартостi майна. Iндексацiї основних засобiв проводилися в минулi роки, починаючи з 1992 р. за рiшеннями Кабiнету Мiнiстрiв України. З цих сум i був складений Фонд iндексацiї майна в сумi 272 тис. грн. До складу iншого додаткового капiталу увiйшла вартiсть патентiв товариства у сумi 386 тис.грн., якi є його власнiстю. Змiн у структурi iншого додаткового капiталу протягом звiтного року не було. - Резервний капiтал в сумi 572 тис.грн. Згiдно до статуту товариства резервний капiтал повинен становити 25% вiд розмiру статутного капiталу та утворюється за рахунок щорiчних вiдрахувань у розмiрi 5% вiд чистого прибутку товариства до досягнення вказаного нормативу. Резервний капiтал на ТОВ "МНВО "Бiокон" за 2014 рiк не змiнився. Залишок резервного капiталу станом на 31.12.2014 р. складає 572 тис.грн. Формування резервного капiталу здiйснювалося за рахунок чистого прибутку Товариства у минулих роках, що передбачено у Статутi товариства. - Нерозподiлений прибуток - 26093 тис.грн. Станом на 01.01.2014р. сума нерозподiленого прибутку склала 25435 тис.грн. Згiдно П(С)БО№6 "Виправлення помилок та змiни в фiнансових звiтах", затвердженому наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 28.05.1999р. №137 iз змiнами та доповненнями вiдбулось коригування залишку нерозподiленого прибутку на початок звiтного перiоду - збiльшення в сумi 10000 тис. грн. Таким чином, скоригований залишок на початок року суми нерозподiленого прибутку складає 35435 тис. грн. Протягом звiтного року був отриманий прибуток в сумi 4586 тис.грн. , який був зменшений на суму виплачених протягом звiтного року дивiдендiв в сумi 13928 тис.грн. Таким чином, станом на 31.12.2014 р. сума нерозподiленого прибутку складає - 26093 тис.грн. 5.Довгостроковi зобов'язання та забезпечення У р. 1510 "Довгостроковi кредити банкiв" станом на 31.12.2015 р. в сумi 32500 тис.грн. вiдображено залишок кредитними угодами в нацiональнiй валютi. У рядку 1515 "Iншi довгостроковi зобов'язання" станом на 31.12.2014р. вiдображена заборгованiсть в сумi 21616 тис. грн., в т.ч.: -перед нерезидентом за кредитом в євро, що за курсом НБУ на дату складання фiнансової звiтностi складає 9616 тис.грн. - заборгованiсть за облiгацiями, придбаними у пiдприємства на суму 12000,0 тис.грн. В бухгалтерському облiку заборгованiсть вiдображена на рахунку 52 "Зобов'язання за облiгацiями" - 12000,0 тис.грн. (600 штук по 20,0 тис.грн. кожна) 6.Поточнi зобов'язання. У р. 1600 "Короткостроковi кредити банку" станом на 31.12.14р. в сумi 1609 тис.грн. вiдображено заборгованiсть в сумi 1609 тис.грн. за Генеральною угодою факторингу №3 вiд 12.08.2005 року пiд 19% рiчних. Поточна кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги на кiнець звiтного року становить 32193 тис.грн., в т.ч.: - заборгованiсть за сировину та матерiали, товари - 15041 тис.грн. ( кредиторська заборгованiсть перед резидентами України - 13305 тис.грн., кредиторська заборгованiсть перед нерезидентами України - 1736 тис.грн.) - заборгованiсть за спожитi послуги - 17152 тис.грн. Загальна кiлькiсть кредиторiв становить близько 200 пiдприємств. Найбiльш суттєвi кредитори станом на 31.12.2014р.: Кредитор Сума, тис.грн. Альфа-Плюс-Дон ЧП 35175218 10611 АСС-Полиграфпак 37574999 292 Биохимакт ООО 38105727 206 Бистерфельд специалхеми Украина ООО 32373756 188 Блиц-Фреш ООО 32842863 5708 Европейский центр пиявки ДП 30701419 7173 Тубный завод 32030717 751 Фок туба ЛТД ООО 31440356 370 BEAUSELECT INVESTMENTS LIMITED 1648 Агро-Крок ООО 30785217 3153 ДЦ Украина ООО 32424255 317 Иванова Екатерина Алексеевна СПД 3063817044 259 Каретник Е.А. СПД 2838414913 160 Новая почта ООО 31316718 108 Риал Истейт Ф.К.А.У. (Ашан) 34431547 173 Третьяк А.В. СПД 2419107898 289 Iншi дрiбнi (менше 100,0 тис.грн.) 787 тис.грн. Всього 32193 тис. грн. Станом на 31.12.2014р. сума зобов'язань з одержаних авансiв складає - 33 тис.грн. Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом на кiнець року становлять 262 тис.грн. , в т.ч.: - Податок з доходiв фiзичних осiб - 260 тис.грн. - Вiйськовий збiр - 2 тис. грн Поточнi зобов'язання iз внутрiшнiх розрахункiв - 21 тис.грн. - це заборгованiсть перед пiдзвiтними особами. Iншi поточнi зобов'язання в сумi 243 тис.грн.: - заборгованiсть за нарахованими вiдсотками за облiгацiями в сумi 50 тис.грн. - заборгованиiсть за рах. "Податковi зобов'язання" та "Податковий кредит" в сумi 192 тис.грн. - заборгованiсть за нарахованими алiментами 1 тис.грн.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.